Guia de Sobrevivência para a Temporada de Impostos nos EUA – Tudo o Que Você Precisa Saber

15 perguntas sobre impostos nos EUA respondidas para estudantes internacionais

A temporada de impostos está se aproximando rapidamente e todo estudante internacional nos EUA deve fazer uma declaração de imposto até o prazo de 15 de abril. A equipe da MPOWER fez algumas perguntas-chave sobre impostos ao nosso parceiro Sprintax, conforme se relacionam com estudantes internacionais nos EUA.

Qual declaração de imposto você deve preencher? Você tem direito a algum crédito ou dedução de impostos? E o que acontece se você cometer um erro em sua declaração de imposto?

Aqui está tudo o que você precisa saber para sobreviver à temporada de impostos!

Primeiramente, eu tenho que pagar imposto nos EUA?

Sim! Como estudante internacional nos EUA, dependendo de suas circunstâncias individuais, você pode ter que pagar impostos sobre os seguintes tipos de renda:

• Salários e compensações
• Vencimentos
• Gorjetas
• Juros
• Dividendos
• Algumas bolsas de estudo/bolsas de pesquisa
• Prêmios/reconhecimentos

Eu tenho que preencher formulários de imposto?

Sim, novamente! Estudantes internacionais não residentes estudando nos EUA devem pelo menos preencher um Formulário 8843 com o IRS a cada ano, mesmo que você não tenha ganhado nenhum rendimento. É a lei.

Se você ganhou renda durante o ano, é provável que você também tenha que preencher uma declaração de imposto federal.

Quando você preenche sua declaração de imposto, deve relatar todas as fontes de sua renda ao governo – incluindo o imposto que você já pagou e o que ainda deve. Também é uma oportunidade para reivindicar quaisquer deduções para as quais você possa se qualificar.

No final do processo, você calcula o total de imposto que deveria ter pago. Se você pagou mais do que deve durante o ano, terá direito a um reembolso. Por outro lado, se você não pagou o suficiente, deve pagar a diferença.

Eu não ganhei nenhum rendimento. Ainda assim, eu tenho que preencher a documentação de imposto?

Sim. Mesmo que você não tenha ganhado nenhum rendimento, se passou algum tempo nos EUA como estrangeiro não residente com visto F ou J, você deve preencher um Formulário 8843 e enviá-lo ao IRS.

Qual formulário de imposto devo preencher?

Como estudante internacional, é provável que você se enquadre na categoria de imposto ‘não residente’, o que significa que a declaração de imposto que você precisa preencher é um 1040NR ou 1040NR-EZ. Alternativamente, se você não obteve nenhuma renda nos EUA, você deve preencher um Formulário 8843.

Qual é o prazo para enviar minha declaração de imposto de renda?

O prazo para envio da declaração de imposto de renda federal individual nos EUA é 15 de abril.

Como posso determinar meu status de residência?

É essencial determinar seu status de residência para enviar uma declaração de imposto de renda compatível. Os status de residência fiscal mais comuns são ‘residente’ e ‘alienígena não residente’. A maioria dos estudantes internacionais que estão estudando nos EUA com vistos F, J, M ou Q são considerados alienígenas não residentes para fins fiscais, mas isso depende de suas próprias circunstâncias.

O ‘Tax Cuts and Jobs Act’ me afetará?

O ‘Tax Cuts and Jobs Act’ tem efeitos amplos para todos os contribuintes dos EUA – particularmente não residentes, como estudantes internacionais e aqueles nos EUA em um programa J-1.

A principal mudança está relacionada à remoção do que é conhecido como ‘isenção pessoal’. Isso levou ao aumento da renda tributável para todos os não residentes.

Antes da introdução deste Ato, todo não residente que estava trabalhando nos EUA tinha direito a ganhar até $4,050 sem pagar impostos, através da isenção pessoal. No entanto, a isenção pessoal foi reduzida de $4,050 para $0 em janeiro de 2018.

A remoção da isenção pessoal significa que, para alguns não residentes, os reembolsos de impostos federais serão reduzidos. No entanto, os EUA têm tratados fiscais com mais de 65 outros países. Estudantes internacionais e acadêmicos também podem potencialmente se beneficiar desses tratados fiscais ao solicitar seu reembolso de imposto federal.

Preciso enviar uma declaração de imposto estadual?

Dependendo de suas circunstâncias pessoais, você também pode ter que enviar uma declaração de imposto estadual. Isso dependerá de vários fatores, incluindo – a renda que você ganhou naquele estado, seu status naquele estado como residente, não residente ou residente de parte do ano e também o limite de declaração naquele estado.

O que vou precisar para preparar minha declaração de imposto de renda?

Para preparar sua declaração de imposto dos EUA, você precisará de:

(1) Seu status de residência

(2) Seu número de Segurança Social (SSN) ou um Número de Identificação de Contribuinte Individual (ITIN)

(3) Seus documentos de renda, dos quais existem 3 tipos principais:

• Um formulário W2 (oficialmente conhecido como Declaração de Salário e Imposto) é um formulário de imposto do Serviço de Receita Interna (IRS) usado para relatar salários pagos aos funcionários e os impostos retidos. Você deve receber isso do seu empregador no final de janeiro. Ele indicará os ganhos do ano anterior e o imposto retido
• O 1042-S é normalmente enviado se você recebeu algum tipo de bolsa de estudos tributável de sua instituição de ensino, por exemplo, uma bolsa ou auxílio moradia
• O 1099 é menos comum, mas você pode ter isso se recebeu renda de aluguel, renda de investimento ou se trabalhou como um contratado independente

O que acontece se eu não apresentar uma declaração de imposto?

Se você não apresentar uma declaração de imposto, poderá estar sujeito a multas e juros.

A multa por atraso na entrega é de 5% dos impostos adicionais devidos por cada mês de atraso na sua declaração, (até um máximo de 25%). Se você entregar mais de 60 dias após a data de vencimento, a multa mínima é de $205 ou 100% do seu imposto não pago, o que for menor.

O não cumprimento de suas obrigações fiscais também pode resultar na negação de um visto dos EUA no futuro.

Eu apresentei uma declaração de imposto incorreta no ano passado. O que eu posso fazer?

Se você descobrir que apresentou uma declaração de imposto incorreta, precisará corrigi-la apresentando uma declaração de imposto retificada (geralmente o Formulário 1040-X).

Eu deveria ter apresentado uma declaração de imposto no ano passado. Posso apresentá-la agora?

Sim, você deve apresentar sua declaração de imposto o mais rápido possível.

Posso apresentar minha declaração de imposto com o Turbo Tax?

Na maioria dos casos – não. Turbo Tax oferece um serviço para residentes fiscais dos EUA. A maioria dos estudantes internacionais é considerada não residente para fins fiscais e, portanto, não pode apresentar sua declaração de imposto com o Turbo Tax.

Onde posso obter ajuda?

Sprintax é o único software online de auto-preparação de impostos federais e estaduais para não residentes nos EUA.

Quando você cria uma conta no Sprintax, nosso sistema irá ajudá-lo a preparar declarações de impostos federais e estaduais totalmente compatíveis e também permitirá que você use qualquer dedução e benefícios fiscais que permitirão maximizar seu reembolso legal de imposto.

 Eles também fornecem assistência via chat ao vivo 24/7 para ajudá-lo com o processo.