Temporada de impostos para estudantes internacionais – conheça suas obrigações
Os impostos são um fato inevitável da vida. Mesmo se você não for cidadão dos EUA, pode ser necessário pagar impostos nos EUA se você ganhou renda nos Estados Unidos. Embora não possamos lhe dar conselhos específicos e você não deve confiar neste blog como um substituto para consultoria jurídica ou fiscal profissional, reunimos algumas das perguntas mais frequentes de estudantes internacionais que estudam nos EUA – além disso, negociamos um acordo com a Sprintax para que nossos mutuários possam obter assistência gratuita com sua declaração de imposto federal!
As 10 principais perguntas fiscais feitas por estudantes internacionais – e as respostas!
Eu tenho que pagar impostos sobre a renda nos EUA como estudante internacional?
Depende. Se você ganhou renda durante o ano, será responsável por pagar imposto sobre essa renda para o Serviço de Receita Interna dos EUA (IRS). A renda tributável vem em muitas formas e inclui, mas não está limitada a:
- Dinheiro que você ganhou de um emprego no campus ou fora do campus ou estágio;
- Dinheiro que você ganhou de uma assistência tributável ou bolsa de pesquisa (para mais informações, consulte a publicação do IRS Benefícios fiscais para educação);
- Gorjetas (por exemplo, de um emprego como garçom ou bartender);
- Renda de consultoria, aluguel ou outros tipos de renda; e
- Prêmios (como ganhos de competição de casos) e prêmios. Se você ganhar na loteria, deverá imposto sobre seus ganhos!
Se você ganhou dinheiro de qualquer uma das fontes acima, precisa preencher e enviar uma declaração de imposto federal dos EUA.
Na maioria dos estados, se você tiver qualquer uma das rendas listadas acima, também será necessário enviar uma declaração de imposto estadual para o estado em que está residindo. Note, no entanto, que alguns estados não têm impostos de renda. Se você está em um desses estados, tem sorte e não precisa enviar uma declaração de imposto estadual ou pagar impostos estaduais de renda!
No entanto, só porque você ganhou renda e é obrigado a enviar uma declaração de imposto não significa que terá que pagar quaisquer impostos além do que já pode ter pago. Pode ser que você tenha ganhado tão pouco que, uma vez deduzidos os descontos, não seja necessário pagar impostos.
Alternativamente, se você ganhou renda de um emprego ou estágio, é provável que seu empregador já tenha deduzido impostos de seus salários. Esses impostos serão mostrados em um Formulário W-2 (também conhecido como Declaração de Salário e Imposto), que deve ser fornecido pelo seu empregador em fevereiro. Se o valor deduzido for maior do que o valor que você deve, você receberá um reembolso! Se o valor deduzido for menor do que o valor que você deve, você precisará enviar um cheque com o valor adicional devido.
Finalmente, seu país pode ter um tratado fiscal com os Estados Unidos que permite que seus residentes paguem impostos federais dos EUA reduzidos ou nenhum.
Lembre-se, a entrega da declaração de imposto é obrigatória para estudantes internacionais, como condição do seu visto de estudante.
Existem Outros Formulários Que Preciso Enviar para o IRS?
Mesmo que você não tenha ganhado nenhum dinheiro nos EUA, ainda precisa enviar um Formulário 8843 (“Declaração para Indivíduos Isentos e Indivíduos com uma Condição Médica”) para o Internal Revenue Service (IRS). Este formulário NÃO é uma declaração de imposto de renda. É apenas uma declaração informativa exigida pelo governo dos EUA para provar que você deve ser considerado um estrangeiro não residente para fins de declaração de impostos.
Qual é o Prazo para Enviar Minha Declaração de Imposto?
As declarações de imposto de renda federal devem ser postadas até a meia-noite do dia 15 de abril de cada ano. (“Postado” significa que o Correio dos EUA recebeu e carimbou.) Outros formulários, como declarações de impostos estaduais e o Formulário 8843, têm prazos diferentes.
Qual status de residência devo selecionar na minha declaração de imposto de renda?
Se você está nos EUA com visto F, J, M ou Q, geralmente é considerado um “estrangeiro não residente” para fins fiscais. Se você é um não residente, os EUA não tributarão sua renda de fontes não americanas. Por exemplo, se você ganhou juros em uma conta bancária em seu país de origem, essa renda não está sujeita à tributação dos EUA.
Se você está nos EUA com um Green Card, é considerado um “estrangeiro residente”.
Para mais detalhes, veja publicação 519 do IRS, Guia de Impostos dos EUA para Estrangeiros.
Como faço para enviar uma declaração?
Se você é um estrangeiro não residente e teve qualquer renda, precisará preencher o formulário 1040NR. Dependendo da complexidade da sua situação financeira, você pode ser capaz de fazer isso por conta própria, ou pode usar um serviço como o Sprintax para ajudá-lo. Depois de preencher todos os formulários, você precisará calcular se deve impostos e, se sim, incluir um cheque com o valor exato.
Eu sou obrigado a enviar uma declaração de imposto estadual?
Isso depende de vários fatores. O mais importante é se o estado tem um imposto de renda. Se o seu estado tem um imposto de renda, então os requisitos para estudantes internacionais são específicos para esse estado. Fatores incluem seu status de residência dentro do seu estado, a renda que você ganhou naquele estado e o limite de declaração das autoridades fiscais do estado. Consulte um profissional de impostos ou consulte o site do Departamento de Receita do seu estado (ou escritório equivalente) para mais detalhes. Você também pode optar por pagar uma pequena taxa para que o Sprintax preencha e envie sua declaração estadual, se necessário.
Observe que muitos formulários de imposto estadual exigem que você insira informações da sua declaração de imposto federal. Portanto, é aconselhável preencher sua declaração de imposto federal primeiro.
Quais informações e documentos preciso para preparar minha declaração de imposto de renda?
Você precisará de um Número de Identificação de Contribuinte Individual (ITIN) ou Número de Segurança Social (SSN). Se você não tem um, pode solicitar preenchendo Formulário W-7. Você também precisará Formulário W-2 (oficialmente conhecido como Declaração de Salário e Imposto), que seu empregador deve fornecer no início do ano para os ganhos e impostos retidos do ano anterior. Se você recebeu outras formas de renda, também pode precisar Formulário 1042-S. Um profissional de impostos ou software de preparação de impostos como o Sprintax pode ajudá-lo a identificar formulários adicionais necessários se você recebeu formas mais especializadas de renda, como renda de aluguel ou investimento, ou se trabalhou como contratante independente.
Qual é o processo para enviar minha declaração de imposto?
Depois de preencher todos os seus formulários federais, você precisará calcular se deve algum imposto. Se sim, você precisará escrever um cheque no valor exato, pagável ao IRS. As instruções para enviar os fundos ao IRS estão disponíveis no formulário de imposto e nas instruções anexas.
O processo é o mesmo para qualquer declaração de imposto estadual necessária, mas você deve enviá-la ao Departamento de Receita do seu estado ou escritório equivalente.
O que acontecerá se eu não enviar uma declaração de imposto?
Se você não enviar uma declaração de imposto, poderá estar sujeito a multas e juros. O não cumprimento de suas obrigações fiscais também pode impedir que você obtenha um visto dos EUA no futuro.
A MPOWER pode ajudar de alguma forma?
Sim! Nós fizemos uma parceria com Sprintax, o único software online de auto-preparação de impostos federais e estaduais para não residentes nos EUA. Quando você cria uma conta no Sprintax, o sistema deles irá ajudá-lo a preparar declarações de impostos federais e estaduais que estão totalmente em conformidade com as regulamentações atuais. Eles também permitirão que você identifique quaisquer deduções e isenções fiscais para maximizar seu reembolso legal de impostos, além disso, o software deles verificará automaticamente se você é elegível para reduzir ou isentar seus impostos como resultado de um tratado fiscal entre seu país e os Estados Unidos. A assistência por chat ao vivo 24/7 também está disponível para ajudá-lo durante todo o processo de preenchimento.
O Sprintax foi usado por mais de 165.000 estudantes internacionais no ano passado, e o reembolso federal médio recebido pelos estudantes elegíveis foi de mais de $1,000.
Para os estudantes que são mutuários da MPOWER, garantimos uma oferta especial que permitirá que você declare seus impostos federais e o Formulário 8843 gratuitamente através do Sprintax.
Tudo que você precisa fazer é:
- Registrar-se no Sprintax.
- Preencher o questionário online.
- Insira seu código único SpTx2019MPF51F na caixa na página ‘Revise seu pedido’ .
