美国税务季生存指南 – 你需要知道的一切

为国际学生解答15个美国税务问题

税务季节即将来临，美国的每一位国际学生都必须在4月15日的截止日期前提交税务申报。MPOWER的团队向我们的合作伙伴Sprintax提出了一些关于税务的关键问题，这些问题与美国的国际学生有关。

你应该提交哪种税务申报？你有资格享受任何税收抵免或扣除吗？如果你在税务申报上犯了错误会发生什么？

以下是你在税务季节需要知道的所有信息！

首先，我需要在美国缴税吗？

是的！作为美国的国际学生，根据你的个人情况，你可能需要对以下类型的收入缴税：

• 工资和报酬
• 薪水
• 小费
• 利息
• 股息
• 部分奖学金/研究生助学金
• 奖品/奖励

我需要提交税务表格吗？

是的，再次确认！在美国学习的非居民国际学生每年至少需要向IRS提交一份8843表格，即使你没有任何收入。这是法律规定。

如果你在年内有收入，那么你可能还需要提交联邦税务申报。

当你提交税务申报时，你必须向政府报告你所有的收入来源 – 包括你已经支付的税款和你仍然欠款的税款。这也是你申请可能符合条件的任何扣除的机会。

在整个过程的最后，你需要计算你应该支付的总税款。如果你在年内支付的税款超过你应该支付的金额，你将有权获得退款。另一方面，如果你支付的不够，你必须支付差额。

我没有任何收入。我还需要提交税务文件吗？

是的。即使你没有任何收入，如果你作为非居民外国人在美国持F或J签证居住，你必须完成8843表格并将其发送给IRS。

我应该提交哪种税务表格？

作为一名国际学生，您可能会被归入“非居民”税务类别，这意味着您需要提交的税务申报是1040NR或1040NR-EZ。另外，如果您没有在美国赚取任何收入，您必须完成Form 8843。

提交个人所得税申报的截止日期是什么时候？

美国联邦个人所得税申报的截止日期是4月15日。

我如何确定我的居住身份？

确定您的居住身份对于提交合规的税务申报至关重要。最常见的税务居住身份是“居民”和“非居民外国人”。大多数在美国持F、J、M或Q签证学习的国际学生被视为税务目的的非居民外国人，但这取决于您自己的情况。

“税收减免和就业法案”会影响我吗？

“税收减免和就业法案”对所有美国纳税人，特别是国际学生和参加J-1项目的人在美国的非居民，都有广泛的影响。

主要的变化与所谓的“个人减免”被取消有关。这导致所有非居民的整体应税收入增加。

在此法案推出之前，所有在美国工作的非居民都有权通过个人减免赚取高达$4,050的收入而不用缴税。然而，个人减免在2018年1月从$4,050降低到$0。

个人减免的取消意味着，对于一些非居民来说，联邦税收退款将会减少。然而，美国与65个其他国家有税收协定。国际学生和学者也可以在申请联邦税收退款时可能利用这些税收协定。

我需要提交州税申报吗？

根据您的个人情况，您可能还需要提交州税申报。这将取决于多个因素，包括 – 您在该州赚取的收入，您在该州的身份（居民、非居民或部分年度居民），以及该州的申报门槛。

我需要准备什么才能提交我的税务申报？

为了准备您的美国税务申报，您需要：

(1) 您的居住身份

(2) 您的社会安全号码（SSN）或个人纳税人识别号码（ITIN）

(3) 您的收入文件，主要有3种类型：

• W2表格（正式名称为工资和税收声明）是内部收入服务（IRS）的税务表格，用于报告支付给员工的工资和扣除的税款。您应该在一月底从您的雇主那里收到这个。它将声明上一年的收入和扣除的税款
• 如果您从学校或机构获得了某种形式的可税奖学金，例如津贴或住房津贴，通常会发送1042-S
• 1099不太常见，但如果您收到租金收入，投资收入或者您作为独立承包商工作，您可能有这个

如果我不提交税务申报会怎么样？

如果您不提交税务申报，您可能会受到罚款和利息。

逾期申报的罚款是每月欠税额的5%，（最多不超过25%）。如果您在截止日期后60天以上提交，最低罚款是205美元或者您未支付的税款的100%，以较低者为准。

不遵守您的税务义务可能也会导致您在未来被拒绝美国签证。

我去年提交了错误的税务申报。我该怎么办？

如果您发现您提交了错误的税务申报，您需要通过提交修正的税务申报（通常是1040-X表格）来更正它。

我应该为去年提交税务申报。我现在可以提交吗？

是的，您应尽快提交您的税务申报。

我可以用Turbo Tax提交我的税务申报吗？

在大多数情况下 – 不可以。Turbo Tax为美国税务居民提供服务。大多数国际学生被视为非居民税务目的，因此不能用Turbo Tax提交他们的税务申报。

我在哪里可以得到帮助？

Sprintax 是美国唯一的在线联邦和州自我准备税务软件。

当您创建一个Sprintax 账户时，我们的系统将协助您准备完全符合联邦和州税务申报的要求，并且还能让您使用任何税务扣除和优惠，以便您最大限度地合法退税。

 他们还提供24/7在线聊天帮助，帮助您完成过程。